När behöver man betala mer skatt
Hem / Ekonomi & Finanser / När behöver man betala mer skatt
Relationen mellan PGI och brytpunkten för statlig inkomstskatt har förändrats 2025.
2024 var taket för pensionsgrundande inkomst lägre än brytpunkten för inkomster. Då blir statlig skatt 20 procent av 16 900, alltså 3 380 kronor. Det påverkar inte hela din inkomst – bara den del som ligger över gränsen. Tabeller nedan visar skattesatsen beroende på hur mycket du tjänar per år.
Alla som jobbar i Sverige betalar kommunalskatt, men det är först när din årsinkomst överstiger en viss nivå som den statliga skatten kickar in – och den ligger på 20 procent. När det är gjort läggs beloppen ihop och avrundas sedan till närmast högre hundratal kronor. Detta gäller före grundavdraget.
Du som inte har fyllt 66 vid inkomstårets (2025) början, alltså som är född 1959 och senare, kommer att behöva betala statlig inkomstskatt på 20% för varje krona över 643 100 kronor.
Översatt till en månadslön blir det 53 592 kronor i månaden. Har du frågor om lön efter skatt, brytpunkt för statlig skatt eller gränser för grundavdrag kan du alltid vända dig till oss på Innecta.
Vad är skillnaden på brytpunkt och brytgräns för statlig skatt 2025?
Det är ingen skillnad på brytpunkt statlig skatt och brytgräns statlig skatt.
Sjukpenninggrundande inkomst (SGI)
Ett annat begrepp som är bra att ha koll på är SGI, vilket är en förkortning för sjukpenninggrundande inkomst. Det finns även en tröskel för hur mycket du som minst måste tjäna för att ha rätt till sjukpenning. Här kommer vi att gå igenom de nya brytpunkterna för statlig skatt 2025, vad som gäller för grundavdrag och hur man räknar ut sin skatt efter lön.
Statlig skatt brytpunkt 2025
| Födelseår | Årslön | Månadslön |
| 1959 eller senare | 643 100 kr | 53 592 kr |
| 1958 eller tidigare | 733 200 kr | 61 100 kr |
Likt tidigare år behöver den som tjänar över en viss summa per inkomstår betala statlig skatt när en särskild brytpunkt passeras.
Det här är en ersättning för den som till exempel blivit sjuk eller som ska vara föräldraledig. Så är inte fallet 2025. Utöver det behöver du även lämna in en årlig deklaration där spanska skattemyndigheten kan granska om du betalat för lite eller för mycket i skatt det gångna året.
När behöver man inte betala skatt i Spanien?
Vid vad Skatteverket kallar låga inkomster (25 000 kronor till 58 000 kronor) ligger grundavdraget på 24 900 kronor. Här är en punktlista med tips för dig som vill ligga precis under gränsen:
- Gå igenom din totala inkomst – räkna med pension, lön och eventuella kapitalinkomster.
- Justera ditt pensionsuttag till nästa år om du märker att du kommer över gränsen.
- Prata med din arbetsgivare om möjligheten till löneväxling.
- Se till att du skattar rätt under året för att slippa restskatt i deklarationen.
Att förstå var brytpunkten går är en viktig del i att optimera sin ekonomi – särskilt för dig som har flera inkomstkällor.
Det är alltså smart att hålla sig uppdaterad om brytpunkt statlig skatt 2025.
Brytpunkt statlig skatt 2025
En av fördelarna med att driva aktiebolag är att du har möjlighet att styra över din egen lön.
Här är några konkreta sätt att påverka din inkomst och skattesituation:
- Fördela pensionsuttaget över tid – genom att ta ut pensionen i mindre delar under längre tid kan du hålla årsinkomsten under gränsen.
- Pausa tjänstepensionen – från 2025 går det att tillfälligt stoppa utbetalningen, vilket kan minska risken att du passerar brytpunkten ett enskilt år.
- Fortsätt jobba längre – ju längre du jobbar, desto högre grundavdrag och större möjlighet till förstärkt jobbskatteavdrag.
- Optimera uttag från privat sparande – sprid uttagen så att du slipper höga engångsbelopp som gör att du hamnar över gränsen.
- Löneväxla – om du fortfarande jobbar kan du löneväxla till tjänstepension, vilket minskar din beskattningsbara inkomst.
Punkter att hålla koll på under 2025
För att göra det enkelt att förstå hur brytpunkten fungerar i praktiken har vi sammanfattat några av de viktigaste siffrorna här:
- Skiktgränsen 2025: 625 800 kr (beskattningsbar inkomst)
- Brytpunkt under 66 år: 643 100 kr i årsinkomst (cirka 53 600 kr/månad)
- Brytpunkt från 66 år: 733 200 kr i årsinkomst (cirka 61 100 kr/månad)
- Statlig skatt: 20 % på belopp över brytpunkten
- Kommunalskatt: Cirka 30 % på hela inkomsten (oberoende av brytpunkten)
Vad händer om du går över gränsen?
Det är inte hela världen om du råkar gå över brytpunkten.
Detta motsvarar en lön på 61 100 kronor i månaden.
Spanien har en progressiv skattesats, vilket innebär att du skattar utefter vad du tjänar. Men det är bra att veta att du då måste betala 20 procent statlig skatt på det överskjutande beloppet.